內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立、客觀地對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性及有效性進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)，提出建議的一項(xiàng)經(jīng)常性工作，也是建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度不可或缺的重要環(huán)節(jié)。日前，萍礦集團(tuán)下發(fā)通知，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，并加大跟蹤審計(jì)力度，及時(shí)跟蹤檢查審計(jì)意見建議落實(shí)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，全面防控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 萍礦集團(tuán)將分季度對(duì)正常生產(chǎn)單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)異常波動(dòng)、存在重大問題等情況進(jìn)行有針對(duì)性的重點(diǎn)審計(jì)。要求被審計(jì)單位每季度及時(shí)向公司監(jiān)察審計(jì)部報(bào)送內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)收支等有關(guān)資料。監(jiān)察審計(jì)部對(duì)此進(jìn)行深入分析，科學(xué)確定季度審計(jì)工作的目標(biāo)和重點(diǎn)，對(duì)存在的問題及時(shí)開展調(diào)查詢問，對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為及時(shí)作出臨時(shí)制止決定，并提出糾正、處理違法違規(guī)行為的處理意見。 萍礦集團(tuán)進(jìn)一步建立健全審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改機(jī)制，明確被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人為整改第一責(zé)任人，限期整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和提出的建議。對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的典型性、普遍性、傾向性問題，及時(shí)進(jìn)行分析研究，制定和完善相關(guān)管理制度，建立健全內(nèi)部控制措施。內(nèi)部審計(jì)結(jié)果及整改情況還將作為考核、任免、獎(jiǎng)懲干部和相關(guān)決策的重要依據(jù)。
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